Szükséges iratok ÁFA igényléshez
Az ÁFA igénylésének vagy törlésének kockázat értékelésére vonatkozó kritériumok meghatározásáról az OPANAF 2856/2017 rendelkezik. Letöltés innen.
- 010 –es nyomtatvány kitöltése 2 példányban (eredeti). Letöltés innen.
- Saját felelősségre kiállított nyilatkozat a vállalat összes adminisztrátorától és részvényeseitől, amiből kitűnik, hogy a vállalat hol végzi a tevékenységét. A cég székhelyén, illetve munkapontjain milyen tevékenységet végez. Mellékelni szükséges másolatot a hitelesítési nyilatkozatról (certificat constatator). Nyilatkozatminta innen (.doc állomány: letöltéshez jobb gombbal kattintsunk a linkre, majd "hivatkozott tartalom mentése").
- Saját felelősségre kiállított nyilatkozat a vállalat összes adminisztrátorától és részvényeseitől, amiből kitűnik, hogy nem követtek el bűncselekményt az előírt törvény alapján. Nyilatkozatminta innen (.doc állomány:letöltéshez, mint előbb).
- A cég adminisztrátorainak és részvényeseinek személyi igazolvány másolata; külföldieknek szükséges ennek a hivatalos fordítása.
- Az adminisztrátorok saját felelősségre kiállított nyilatkozata vagy jövedelembevallása, mint fizikai személyként megvalósított utolsó 12 havi jövedelem; külföldieknek szükséges ennek a hivatalos fordítása.
- Utolsó havi banki kivonat (extras de cont).
- Könyvelővel kötött szerződés másolata és a könyvelő érvényes engedélyének másolata (aviz).
- Dokumentumok, amiből kitűnik, hogy a vállalat legálisan használja a székhelyének, munkapontjainak területeit. (contract de proprietate, inchiriere, comodat + másolat).
- Hitelesítési nyilatkozat, amit a dokumentum leadásának napján kell kikérni az ANAF székhelyének 12-es számú irodájából (Székelyudvarhelyen).
- Utolsó havi mérleg (balanta de verificare).
A fenti iratokon kívül ajánlott az alábbi iratokat is csatolni, mégpedig:
- Üzleti terv (plan de afacere). Leirás és minta (román nyelven) innen
- Segíthet fotók csatolása a cég termékéről, eszközeiről vagy a munkavégzés helyszínéről.
- Szerződés vagy megrendelés a beszállítóktól / vásárlóktól.
- 150 –es nyilatkozat másolata, amiben a könyvelő/adminisztrátor fel van hatalmazva elektronikus aláírással.
- Munkaszerződés másolata (ha van alkalmazott, aki nem lehet az adminisztrátor vagy a könyvelő).
Megjegyzés:
- Bizonyos esetekben a fenti iratokon kívül egyéb dokumentumokat is bekérhetnek - ez függ a cég tevékenységétől és adminisztrátoraitól (pl. amennyiben előzőleg tartozások voltak az állam fele, azt mindenképp rendezni kell).
- Javasolt a fenti nyomtatott dokumentumokat beszkennelve elektronikus formában is átadni, így meggyorsítható a folyamat.
- Az iratokkal együtt egy sínes mappát (doszárt) is le kell adni.